章源钨业2025年一季度报告

崇义章源钨业股份有限公司 2025 年第一季度报告 1 证券代码：002378 证券简称：章源钨业 公告编号：2025-028 崇义章源钨业股份有限公司 2025 年第一季度报告 重要内容提示： 1. 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 公司负责人黄世春、主管会计工作负责人范迪曜及会计机构负责人（会计主管人员）赵本林声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3. 第一季度报告是否经审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%） 营业收入（元） 1,186,253,423.19 873,946,805.15 35.74% 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润（元） 42,567,795.73 27,206,530.54 56.46% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 40,923,722.81 24,124,511.84 69.64% 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额（元） -5,742,471.85 -175,851,809.83 96.73% 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 崇义章源钨业股份有限公司 2025 年第一季度报告 2 基本每股收益（元/股） 0.04 0.02 100.00% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.02 100.00% 加权平均净资产收益率 1.98% 1.33% 增加 0.65 个百分点 项目 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 4,898,501,840.97 4,974,113,488.54 -1.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,174,662,561.17 2,130,834,185.10 2.06% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -186,437.80 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,508,477.18 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,228,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -143,398.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,733,089.68 小计 1,673,651.34 减：所得税影响额 29,647.80 少数股东权益影响额（税后） -69.38 合计 1,644,072.92 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 适用 □不适用 崇义章源钨业股份有限公司 2025 年第一季度报告 3 年初至报告期末“其他符合非经常性损益定义的损益项目”发生额-1,733,089.68 元，系公司对大余石雷钨矿尾矿库进行风险隐患治理，对尾矿库实施闭库产生的费用。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1. 资产负债表 单位：万元 项目 期末数 年初数 变动金额 增减幅度 衍生金融资产 79.28 0.00 79.28 - 应收票据 205.50 4,331.76 -4,126.26 -95.26% 应收账款 78,021.02 37,828.12 40,192.90 106.25% 应收款项融资 18,014.95 31,546.62 -13,531.67 -42.89% 预付款项 2,627.23 1,730.23 897.00 51.84% 其他应收款 327.27 237.74 89.53 37.66% 其他流动资产 172.44 2,550.40 -2,377.96 -93.24% 使用权资产 1,346.89 534.76 812.13 151.87% 衍生金融负债 0.00 143.54 -143.54 -100.00% 应付票据 31,702.50 46,932.75 -15,230.25 -32.45% 应付账款 16,201.31 24,645.55 -8,444.24 -34.26% 应交税费 2,984.62 2,258.24 726.38 32.17% 一年内到期的非流动负债 37,748.80 23,612.67 14,136.13 59.87% 租赁负债 1,170.53 292.81 877.72 299.76% 崇义章源钨业股份有限公司 2025 年第一季度报告 4 （1）衍生金融资产期末 79.28万元，衍生金融负债期初 143.54 万元，系外币融资借款锁汇汇率波动所致。 （2）应收票据期末数较年初数减少 4,126.26 万元，下降 95.26%，系商业承兑汇票到期收款所致。 （3）应收账款期末数较年初数增加 40,192.90 万元，增幅 106.25%，系公司依据与客户的交易惯例，享有期间信用额度并须于年末清账的客户自年初至报告期末交易额累积增加所致。 （4）应收款项融资期末数较年初数减少 13,531.67 万元，下降 42.89%，系根据经营需要，增加票据贴现及付货款所致。 （5）预付款项期末数较年初数增加 897.00 万元，增幅 51.84%，主要系预付供应商货款所致。 （6）其他应收款期末数较年初数增加 89.53 万元，增幅 37.66%，主要系租房保证金及职工公务借款增加所致。 （7）其他流动资产期末数较年初数减少 2,377.96 万元，下降 93.24%，系年初待认证进项税在报告期进行认证抵扣所致。 （8）使用权资产期末数较年初数增加 812.13 万元，增幅 151.87%；租赁负债期末数较年初数增加 877.72 万元，增幅 299.76%，系根据经营需求，增加职工宿舍及厂房租赁所致。 （9）应付票据期末数较年初数减少 15,230.25 万元，下降 32.45%，系票据到期付款所致。 （10）应付账款期末数较年初数减少 8,444.24 万元，下降 34.26%，主要系支付原料及设备采购款所致。 （11）应交税费期末数较年初数增加 726.38 万元，增幅 32.17%，主要系应交增值税增加所致。 （12）一年内到期的非流动负债期末数较年初数增加 14,136.13 万元，增幅 59.87%，系一年内到期的长期借款重分类所