正海磁材2024年三季度报告

烟台正海磁性材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300224 证券简称：正海磁材 公告编号：2024-04-08 债券代码：123169 债券简称：正海转债 烟台正海磁性材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 1,270,702,851.67 -13.52% 3,809,718,285.94 -17.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 39,642,384.16 -68.68% 189,231,119.08 -48.53% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 40,744,549.40 -66.07% 170,466,587.18 -51.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 23,287,142.22 136.17% 基本每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89% 稀释每股收益（元/股） 0.05 -68.75% 0.23 -48.89% 加权平均净资产收益率 1.03% 减少 2.31 个百分点 4.87% 减少 4.98 个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 7,987,470,281.97 8,377,621,384.60 -4.66% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,856,484,562.61 3,877,655,386.07 -0.55% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 烟台正海磁性材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 是 □否 本报告期 年初至报告期末 支付的优先股股利（元） 0.00 0.00 支付的永续债利息 （元） 0.00 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.0483 0.2307 （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -10,031,247.64 -10,674,124.58 -- 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,463,966.77 18,195,657.42 -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 4,065,319.73 14,205,383.51 -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 568,647.91 -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,401.07 35,714.96 -- 减：所得税影响额 -367,060.35 3,577,657.36 -- 少数股东权益影响额（税后） -111,136.62 -10,910.04 -- 合计 -1,102,165.24 18,764,531.90 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额（元） 原因 自有资金委托银行理财 16,092,957.23 公司以自有资金购买银行理财产品，是对资金这种特殊资产进行管理的一种方式，公司通过该方式盘活结存资金，提高资金资产的使用效率。该方式在交易性质上具有正常性、交易频率上具有经常性的特点，且收益具有可预期和可持续性，符合经常性损益的特点。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、 资产负债表项目 单位：元 项目 期末余额 年初余额 变动比例 变动原因分析 货币资金 657,445,285.05 1,003,385,528.32 -34.48% 主要系报告期内应付票据到期还款和分配现金股利所致。 应收款项融资 505,306,536.29 323,533,515.23 56.18% 主要系报告期内票据贴现减少所致。 预付款项 50,582,112.44 27,780,131.27 82.08% 主要系报告期内预付的货款增加所致。 烟台正海磁性材料股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 其他应收款 4,080,393.04 6,144,150.90 -33.59% 主要系报告期内押金、保证金减少所致。 开发支出 9,858,743.89 14,482,897.27 -31.93% 主要系报告期内开发项目转资所致。 其他非流动资产 113,373,309.05 61,574,979.63 84.12% 主要系报告期内预付的设备款增加所致。 短期借款 - 3,457,425.78 -100.00% 主要系报告期内已贴现不终止确认票据到期所致。 应付账款 856,618,342.80 643,941,051.41 33.03% 主要系报告期内应付的货款增加所致。 合同负债 36,548,897.93 13,737,388.52 166.05% 主要系报告期内预收款项增加所致。 应交税费 6,947,421.66 35,339,627.98 -80.34% 主要系报告期内计提的企业所得税减少所致。 其他应付款 111,158,664.52 42,568,599.42 161.13% 主要系报告期内收到的业务保证金增加所致。 2、 利润表项目 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 变动原因分析 其他收益 31,384,904.65 11,371,428.62 176.00% 主