华凯易佰2024年三季度报告

华凯易佰科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：300592 证券简称：华凯易佰 公告编号：2024-117 华凯易佰科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 华凯易佰科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期 比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末 比上年同期增减 营业收入（元） 2,596,381,621.34 47.72% 6,115,213,894.62 28.75% 归属于上市公司股东的净利润（元） 54,749,590.09 -40.01% 189,283,469.79 -36.74% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 56,094,136.05 -37.45% 186,331,292.60 -33.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -416,818,077.93 -217.39% 基本每股收益（元/股） 0.1419 -52.76% 0.4905 -53.74% 稀释每股收益（元/股） 0.1419 -47.47% 0.4905 -51.92% 加权平均净资产收益率 2.57% -1.95% 8.71% -5.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 4,528,293,958.80 3,256,116,616.10 39.07% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,218,041,345.75 2,133,962,523.65 3.94% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益 （包括已计提资产减值准备的冲销部分） 634,851.57 639,426.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,862,992.14 2,843,324.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 38,873.74 1,180,707.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 92,965.57 148,653.07 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 3,576,546.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,316,053.00 -5,621,473.01 主要为捐赠支出 减：所得税影响额 -331,411.29 -185,483.35 少数股东权益影响额（税后） -10,412.73 490.00 合计 -1,344,545.96 2,952,177.19 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 华凯易佰科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、主要经营情况分析 报告期内，公司实现营业收入 611,521.39 万元，同比增长 28.75%；实现归属于母公司所有者净利润 18,928.35 万元，同比下降 36.74%。 （1）全资子公司易佰网络 2024 年第一季度实现营业收入 169,675.45 万元，第二季度实现营业收入 182,362.84 万元，第三季度实现营业收入 191,230.29 万元，营业收入季度环比增长 4.86%。2024 年第一季度实现归母净利润10,195.02 万元，第二季度实现归母净利润 8,296.27 万元，第三季度实现归母净利润 7,100.52 万元，净利润季度环比下降 14.41%。 （2）2024 年 7 月 2 日，公司完成收购通拓科技 100%股权事项，通拓科技自 2024 年 7 月起纳入公司合并财务报表范围。2024 年第三季度，通拓科技实现营业收入 67,663.73 万元，经过公司全面优化整合，提高运营效率、强化成本控制、优化资源配置等举措，通拓科技在第三季度迅速改善财务状况，已成功实现扭亏为盈。 报告期内主要的业绩变动因素分析如下： （1）报告期内，公司积极布局 Temu、Tik Tok、WalMart 等海外热门电商平台。其中，Temu 平台实现营业收入9,158 万元，Tik Tok 平台营业收入 10,927 万元，WalMart 平台营业收入 10,074 万元。自 2024 年第三季度，公司在新兴平台的销量呈现快速增长态势，预计未来将迎来显著的业绩提升。同时，亿迈生态平台合作商户已拓展至 263 家，实现营业收入 72,366 万元。 （2）公司积极探索多元化的业务模式、应用场景及合作渠道，通过组建创新团队驱动业务增长。为支持新领域的业务发展，人力成本和推广费用在短期内持续增长，对公司利润产生了一定的影响。公司目前已在新兴平台上迎来了全新的客户群体并实现有效的营收增长。 （3）全资子公司易佰网络和通拓科技为销售旺季备货。报告期末，公司整体存货规模较年初增长 139.06%；全资子公司易佰网络产生仓储费用 10,516.02 万元，较上年同期增长 72.15%。随着存货规模增加，仓储费用、仓租费用均有所提高。 （4）报告期内，公司因 2022 年员工持股计划及 2024 年限制性股票股份支付费用 5,948.06 万元、母公司项目收款费用、收购通拓科技的中介费用等因素，管理费用有所提高；新增并购贷款、贷款利息支出增加等因素，财务费用有所提高。2024 年第三季度，汇率波动所导致的汇兑损益对公司业绩产生了一定影响。 华凯易佰科技股份有限公司 2024 年第三季度报告 4 2、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 （1）资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项 目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动比例 变动原因 货币资金 290,647,833.19 527,566,426.42 -44.91% 主要系报告