ESG市场跟踪：生态环境部公开征求发电行业碳排放配额总量和分配意见

http://www.huajinsc.cn/1 / 22请务必阅读正文之后的免责条款部分2024 年 07 月 08 日固定收益类●证券研究报告生态环境部公开征求发电行业碳排放配额总量和分配意见定期报告ESG 市场跟踪双周报（2024.6.25-2024.7.8）投资要点一、要闻追踪（一）国际要闻1、ISSB 启动新的工作计划，进一步推动可持续信息披露领域的协调融合。6 月 24日，伦敦气候行动周与国际财务报告准则基金会大会同时举行。ISSB 主席范易谋宣布，随着 ISSB 开始实施新的两年工作计划，并发布关于工作计划的反馈声明，ISSB 将进一步推动可持续披露领域的协调融合。2、欧洲央行报告称，3670 亿欧元企业债券投资组合的排放量减少了 35%。欧洲中央银行（ECB）于 6 月 25 日宣布发布一套新的气候相关金融信息披露报告，提供有关其投资组合的碳足迹及其气候风险敞口的信息，表明其 367 欧元公司债券投资组合的碳强度从 2021 年到 2023 年下降了 35%。3、IFRS 与 IFC 建立合作伙伴关系，改善新兴市场的可持续发展报告。国际财务报告准则基金会（IFRS）与世界银行集团国际金融公司（IFC）宣布建立新的战略伙伴关系，旨在改善新兴市场和发展中经济体（EMDE）的可持续性报告，通过提高标准化和透明度来加强可持续资本市场。4、谷歌与贝莱德合作在台湾开发太阳能。7 月 1 日，谷歌和贝莱德宣布在台湾建立以清洁能源为重点的全新合作伙伴关系，谷歌将投资太阳能开发商和贝莱德投资组合公司 New Green Power（NGP），并从其太阳能管道中采购可再生能源，为其在该地区的数据中心和设施供电。5、CO2 AI 推出基于人工智能驱动的产品排放足迹解决方案。可持续发展平台CO2AI 宣布推出新的人工智能解决方案“产品足迹”（Product Footprinting），旨在帮助企业计算产品的碳排放量并减少对环境的影响。（二）国内要闻1、《电力市场运行基本规则》7 月 1 日实施，全国统一电力市场建设提速。2020 年以来，随着“碳达峰、碳中和”和“构建新型电力系统”等目标的提出，电力市场体系建设也被赋予了支持新能源加速发展、推动电力系统低碳转型、支撑新型电力系统构建的新任务。2、 我国首个海上全方位绿色设计油田投产。乌石 23-5 油田群开发项目 7 月 1 日顺利投产。中国海油介绍，这是我国首个海上全方位绿色设计油田、北部湾首个海上油田岸电项目。3、 生态环境部公开征求发电行业碳排放配额总量和分配意见。为加强全国碳排放权交易市场建设管理，做好发电行业 2023、2024 年度配额分配相关工作，7 月2 日，生态环境部发布关于公开征求《2023、2024 年度全国碳排放权交易发电行业配额总量和分配方案（征求意见稿）》意见的通知。4、 两部门：2025 年底前，建成 100 座污水处理绿色低碳标杆厂。各省、自治区、直辖市、新疆生产建设兵团发展改革委、住房和城乡建设厅（建设局、建委、水务局），海南省水务厅：为落实《关于推进污水处理减污降碳协同增效的实施意见》（发改环资〔2023〕1714 号），拟遴选建设一批污水处理绿色低碳标杆厂，发挥引领示范作用，推动行业绿色低碳转型，助力美丽中国建设。二、ESG 指数追踪 截至 2024 年 7 月 8 日，我国已发 ESG 指数达 1842 只。分主题来看，纯 ESG 主题有 519 只，公司治理主题有 19 只，环境保护主题有 1124 只，社会责任主题有180 只。本期新发 ESG 指数共 18 只，均为环境保护主题。 6 月 25 日至 7 月 8 日，宽基指数方面，上证 50 收跌 0.94%，沪深 300 收跌分析师牛逸SAC 执业证书编号：S0910523040001niuyi@huajinsc.cn相关报告地方债发行计划半月报-2024 年三季度地方债发行计划已披露 26227 亿元 2024.7.22024 年 6 月信用债市场跟踪 2024.6.30ESG 市 场 跟 踪 双 周 报 （ 2024.6.12-2024.6.24）-国家能源局：加大非化石能源开发力度，统筹推进核电、水电、新能源开发利用 2024.6.245 月经济数据点评-经济新范式下资产端平稳波动 2024.6.17地方债发行计划半月报-2024 年 6 月地方债发行计划已披露 8763 亿元 2024.6.17定期报告http://www.huajinsc.cn/2 / 22请务必阅读正文之后的免责条款部分1.62%，中证 1000 收跌 3.17%。 具体来看，在我们跟踪的 5 个代表性 ESG 指数中，6 月 25 日至 7 月 8 日，ESG100 收跌 2.45%、300ESG 收跌 1.64%、300ESG 价值收跌 1.32%、央企ESG50 收涨 1.39%、国新央企 ESG 成长 100 收涨 1.14%。 相对于沪深 300，超额收益率分别为：ESG100 为-0.82%、300ESG 为-0.01%、300ESG 价值为 0.30%、央企 ESG50 为 3.01%、国新央企 ESG 成长 100 为2.77%。三、ESG 定期产品跟踪 本期新发 ESG 债券共 18 只，发行规模 147.63 亿元，与上期相比，发行数量和规模均有明显下降。其中绿色债券 17 只，社会债券 1 只。 本期新成立 ESG 公募基金 2 只，均为纯 ESG 主题；本期无新成立 ESG 私募基金。 本期新成立 ESG 银行理财产品共 25 只，包括 10 只纯 ESG 主题和 15 只社会责任主题。四、ESG 报告披露及行业评级情况 近年来，A 股上市公司发布 ESG 报告的数量逐年增加，根据最新数据，2024 年以来共有 2157 家公司披露了 2023 年度 ESG 独立报告，披露率为 40.43%。按行业来看，金融行业披露率最高，达到 92.68%。 ESG 评级数据披露方面，31 个行业中披露数量分别为：机械设备 554 个、医药生物 490 个、电子 467 个、基础化工 393 个、电力设备 362 个、计算机 354 个、汽车 280 个、国防军工 136 个、农林牧渔 109 个、有色金属 109 个、食品饮料109 个、建筑装饰 109 个、传媒 109 个、通信 109 个、环保 109 个、轻工制造108 个、公用事业 107 个、交通运输 107 个、纺织服饰 106 个、房地产 102 个、商贸零售 99 个、家用电器 90 个、非银金融 82 个、社会服务 76 个、建筑材料 74个、石油石化 46 个、钢铁 45 个、银行 42 个、煤炭 37 个、美容护理 33 个、综合 21 个。 ESG 评级披露率方面，31 个行业的 ESG 评级数据披露率分别为：公用事业100%、银行 100%、煤炭 100%、石油石化 100%、国防军工 99%、计算机99%、医药生物 99%、美容护理 97%、非银金融 96%、电力设备 96%、机械设备 96%、钢铁 96%、农林牧渔 96%、汽车 96%、电子 96%、纺织服饰