西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究（2024）

区域研究报告 1 西藏自治区及下辖市（地区）经济财政实力与债务研究（2024） 公共融资部 钟士芹 经济实力：西藏自治区地处我国西南边疆，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来均居全国末位，2023 年全区实现地区生产总值 2392.67 亿元；但随经济逐步复苏，全区文旅经济高位增长，带动经济增速大幅提升，2023 年 GDP增速跃居全国首位，同比增长 9.5%，增速较上年上升 8.4 个百分点。2023 年，全区工业经济保持较稳定增长，但规上工业经营效益表现欠佳；以消费性服务业为主的第三产业増势较好，旅游业主要指标加速复苏。从三大需求看，2023 年，西藏自治区投资和消费扭转上年降势，且呈现较大幅增长；进出口则继续保持较好増势。2024 年前三季度，西藏自治区主要经济指标继续保持增长，但增速有所回落，当期 GDP 同比增长 6.2%，增速较上年同期下降 3.6 个百分点。 西藏自治区各地市经济规模差异较大，其中以拉萨市为中心的藏中南区域经济发展水平相对较高，2023 年拉萨市实现地区生产总值 834.79 亿元，占全区 GDP的比重达 34.89%；日喀则市、昌都市、山南市、林芝市 2023 年 GDP 规模依序次之，经济规模总体较小；位于藏西北区域的那曲市、阿里地区因气候条件较为恶劣，经济规模最小。从增速看，2023 年西藏自治区下辖各地市 GDP 均呈现较大幅增长，经济增速均在 8%及以上；其中阿里地区和日喀则市 GDP 增速居前两位，分别为 13.0%和 10.2%；那曲市 GDP 增速相对最低，为 8.0%。 财政实力：西藏自治区经济发展水平低，自身创造的财政收入规模小，2023年，西藏自治区实现一般公共预算收入 236.62 亿元，同比增长 31.73%，主要受上年增值税留抵退税形成低基数等因素影响，全区一般公共预算收入呈现较大幅增长，增量主要来自增值税，但规模仍居于全国各省末位。2023 年全区实现政府性基金收入 37.78 亿元，主要来自土地使用权出让收入，规模亦较小；支出则受债务性支出增加影响而大幅增加，当年全区政府性基金支出为 126.78 亿元，同比显著增长 108.93%。西藏自治区财政自给程度弱，但基于重要的国防边陲地位及特殊的政治战略地位，全区能够持续获得大规模的中央财政补助，财政平衡基本依赖于中央政府支持，2023 年全区上级补助收入（含一般公共预算补助收入和政府性基金补助收入）占财政收入的比重达 90.29%。2024 年前三季度，西藏自治区完成一般公共预算收入 203.78 亿元，较上年同期增长 16.8%。 西藏自治区一般公共预算收入主要集中于以拉萨为中心的藏中南区域，2023新世纪评级版权所有区域研究报告 2 年拉萨市以 109.14 亿元的规模继续大幅领先于其他地市；其余地市一般公共预算收入规模均在 30 亿元以下。从增速来看，2023 年各地市一般公共预算收入均转呈较大幅增长，其中日喀则市、山南市和拉萨市增速超过 50%。各地市财政平衡能力均处于低水平，自给能力弱，2023 年一般公共预算自给率最高的拉萨市仅为 24.14%。各地市政府性基金收入规模均较小，亦主要集中于拉萨市，2023年拉萨市政府性基金收入占全区政府性基金收入的比重为 54.15%。 债务状况：西藏自治区地方政府债务主要用于保障性住房建设、基础设施建设及易地扶贫搬迁等项目，2023 年末全区政府债务限额及债务余额分别为 700.60亿元和 681.73 亿元，分别较上年末增长 8.57%和 20.04%，规模在全国仍排名末位，政府债务负担相对较小。截至 2024 年 9 月末，全区发债城投企业共 4 家，其中自治区级平台和日喀则市平台各 1 家、拉萨市平台 2 家，城投企业存量债券余额为 276.56 亿元，在全国各省中排名第 24 位。上述城投企业带息债务余额为665.42 亿元，较上年末增长 3.14%，规模在全国排名第 27 位；城投企业带息债务规模是 2023 年一般公共预算收入的 2.81 倍，区域债务偿付压力尚可。 一、西藏自治区经济与财政实力分析 （一）西藏自治区经济实力分析 西藏自治区地处我国西南边疆，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要，能够持续获得国家特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来 GDP 总量均居全国末位；但 2023 年随经济逐步复苏，全区文旅经济高位增长，带动经济增速大幅提升，GDP 增速跃居全国首位。2023 年，全区工业经济保持较稳定增长，但规上工业经营效益表现欠佳；以消费性服务业为主的第三产业増势较好，旅游业主要指标加速复苏。从三大需求看，2023 年，西藏自治区投资和消费扭转上年降势，且呈现较大幅增长；进出口则继续保持较好増势。2024 年前三季度，西藏自治区主要经济指标继续保持增长，但增速有所回落，当期 GDP 同比增长 6.2%，增速较上年同期下降 3.6 个百分点。 西藏自治区地处我国西南边疆，内与新疆、青海、四川、云南相邻，外与缅甸、印度、不丹、尼泊尔等国及克什米尔地区接壤，国境线长达 4000 多公里，是重要的国家安全屏障和生态安全屏障，战略地位十分重要。西藏自治区总面积120.28 万平方公里，约占全国总面积的 1/8，仅次于新疆，位列第二位。西藏自治区少数民族以藏族居民为主，少数民族占比超过 90%，是我国少数民族人口占比最高的省级行政区，2023 年末全区常住人口为 365 万人，其中城镇人口 141.92万人，占总人口的 38.88%。 西藏自治区作为我国边疆治理和社会维稳的重要区域，区域政治地位重要，新世纪评级版权所有区域研究报告 3 能够持续获得国家在经济建设、社会维稳、民生保障等各方面的特殊政策扶持。西藏自治区经济总量小，近年来经济增速出现较大波动。2023 年，随经济逐步复苏，西藏自治区文旅经济高位增长，带动经济增速大幅提升，全年全区实现地区生产总值 2392.67 亿元，按可比价格计算，同比增长 9.5%，增速较上年上升 8.4个百分点，GDP 总量居全国末位、增速居全国首位。2024 年前三季度，西藏自治区实现地区生产总值 1785.74 亿元，按可比价格计算，同比增长 6.2%，GDP 增速较上年同期下降 3.6 个百分点。 图表 1. 2014-2023 年西藏自治区地区生产总值及增速变动情况 数据来源：西藏自治区国民经济和社会发展统计公报，新世纪评级整理 图表 2. 2023 年西藏自治区与全国其他省市地区生产总值及增速对比 数据来源：各省市 2023 年国民经济和社会发展统计公报，新世纪评级整理 西藏自治区地域辽阔，物产丰富，是我国重要的战略资源储备基地，其矿产资源、水资源、物产资源、草场耕地及森林资源储量均位居全国各省前列。作为我国主要的牧区之一，西藏工业基础比较薄弱，农牧业是主要经济体，农作物主要有青稞、小麦、玉米等，牲畜主要有牦牛、绵羊、山羊、黄羊等，虫草、天麻、贝母、灵芝等藏药在全国有较高的知名度。依托丰富的自然资源，西藏自治区初步形成了藏药、农畜产品深加工和民族手工、绿色食品饮品加