海南自贸港旅游零售白皮书2025版：韧性前行，潜力无限

海南自贸港2025年4月2025版韧性前行，潜力无限旅游零售白皮书毕马威 创见不同·智启未来卷首语海南作为中国唯一的离岛免税购物目的地，近年来其旅游零售市场继续保持稳健发展。尽管2024年海南离岛免税金额增长承压，但第一季度和第四季度环比分别录得44.6%和24.9%的增长，显示市场仍具活力。根据最新政策，海南自贸港离岛旅客每年免税购物额度为10万元人民币，是全球最高限额之一。加之离岛免税店提供的高品质商品阵容，海南成功吸引了众多国内外游客，显著推动了当地旅游零售市场的蓬勃发展。随着时代的变迁，海南也在不断适应和发展，推出了一系列新颖的旅游体验，例如“自驾游+露营”“低空旅游”等新颖旅游体验项目。还通过政策创新和业态融合，不断丰富旅游零售的多元业态和服务模式，巩固了其在旅游零售市场的领先地位。然而，全球经济形势的不确定性使得旅游消费市场波动加剧，特别是在通胀压力和消费力下降的情况下，海南的传统旅游消费面临严峻挑战。消费者对性价比的关注度提高，这促使旅游零售行业必须不断创新服务模式，提升服务质量。与此同时，新兴市场如东南亚和中东地区的崛起，也为海南带来了新的竞争格局。面对时代的变局，海南需聚焦税制革新、运营管理及AI技术应用等核心领域，以实现旅游零售市场的升级与扩张。毕马威中国与穆迪达维特报告第五年联合发布的《2025年海南自由贸易港白皮书——韧性前行，潜力无限》从全球视角全面展示了免税和旅游零售市场的概况，深入分析了海南旅游零售市场的现状与发展趋势，并预测了海南封关后的税制改革蓝图。该报告旨在为行业决策者提供宝贵参考，助力企业精准把握行业动态，共同促进海南旅游零售业的高质量和可持续发展。张岚岚毕马威中国海南区域首席合伙人Martin Moodie创始人兼主席穆迪达维特报告© 2025 毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。结束语目 录01全球视角下旅游零售市场数据洞察02海南旅游零售市场数据面面观03海南旅游零售市场趋势与洞察04封关在即的海南旅游零售市场展望：以税务新政探索，以双轨零售破局2© 2025 毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。01全球视角下旅游零售市场数据洞察•全球视野下的旅游零售市场数据面观•服务型消费的崛起正在重新定义消费者支出结构和零售市场竞争格局•2024年中国消费行业流行热词3© 2025 毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。© 2025 毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。4全球视野下的旅游零售市场数据面观顾名思义，“旅游零售”是旅游与零售业态的深度结合，其核心特征是依托交通枢纽或旅游目的地，在旅客出行场景中提供商品和服务。机场、邮轮港口、高铁站、边境口岸，这些场景通常是旅客流动的关键节点，也是推动零售消费的天然高地。由于商户主要通过租金分成或特许经营模式运作，其经营效益高度依赖客流稳定性，一旦受到航班取消、旅行限制等不可抗力因素的影响，旅游零售市场往往会受到连锁冲击。免税行业作为旅游零售的重要支柱，具有独特的市场定位和发展优势。该行业专门针对符合条件的国际旅客（如入境游客）销售免税商品，如化妆品、酒类和奢侈品等。得益于税收优惠政策，免税商品价格通常低于普通零售市场，从而更具市场竞争力，能够进一步激发消费者的购买意愿。免税行业的渠道网络覆盖广泛，包括机场免税店、市内免税店和邮轮免税店等，充分满足旅客的即时消费需求，而国际奢侈品牌在此类市场中的影响力尤为显著。特别是海南自贸港，作为我国重要的免税购物基地，已将离岛旅客每年免税购物额度提升至10万元人民币（约合14,191美元），成为目前全球最高限额之一。这一政策优势使得海南自贸港在全球免税市场中占据重要地位。国际机场理事会（Airports Council International，简称“ACI”）于2024年7月发布的《ACI世界机场交通数据集》（ACI World Airport Traffic Dataset）指出，2023年全球航空客运市场呈现强劲复苏态势，全球乘客总数接近87亿人，较2022年增长30.6%，已恢复至2019年疫情前水平的94%。其中，全球客运量排名前二十的机场 乘客总数为14.1亿人，占全球客运量的16%，较2022年增长26.4% 。 从具体排名来看，哈兹菲尔德-杰克逊亚特兰大国际机场（ATL）在2023年的排名中位居榜首，其次是迪拜 国 际 机 场 （ DXB ） 和 达 拉 斯 沃 斯 堡 国 际 机 场（DFW）。值得注意的是，部分亚洲机场表现突出。东京国际空港（HND）排名上升11位至第五位，重回到2019年水平；广州白云国际机场在2022年跌至第58位后，在2023年强势回升至第12位；而仁川国际机场以213.8% 的同比增长率成为前20名中增幅最大 的机场。与此同时，ACI于2025年2月发布的《2024-2053年全球机 场交通预测 报告》（ 2024–2053 ACI World Airport Traffic Forecast ，简称“WATF”）指出，2023年全球排名前20位的机场中有8个位于美国，在2023年仍然排名第一，基本吻合上一期报告预测的结果；排名第二、第三位的分别是中国和印度；得益于国际旅游恢复，尤其是中国游客回归，日本上升至第4位（原预测为第6位）。从中长期发展趋势来看，中国和美国的航空市场表现相当；印度则随着国际航线网络的持续拓展，预计将继续巩固其全球第三大航空市场的地位。值得注意的是，东南亚、中东等新兴市场在未来30年内有望崛起。其中，印度尼西亚预计将在2053年跃升至全球第四位；阿联酋、沙特和菲律宾等国家也有望在30年内跻身全球前二十名，进一步推动全球航空运输市场的多元化格局。WATF报告预计，2024年全球客运量将增长9%，达到95亿人次。2024年到2043年间，全球客运量预计将以年均复合增长率3.4%的速度稳步增长，到2043年将达到177亿人次。到2045年，预计乘客人次将达到187亿；展望2053年，全球客运量预计将增至223亿人次，较2024年预测值增长约一倍（2024年至2053年期间，年均复合增长率为3.0%）。旅游零售与免税行业的融合发展全球机场2023年客运量二十强中，广州白云国际机场客运量重回TOP20，东南亚、中东等新兴市场未来或将崛起第一章 丨 全球视野下的旅游零售市场数据面观© 2025 毕马威企业咨询 (中国) 有限公司 — 中国有限责任公司，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。版权所有，不得转载。在中国印刷。52023年全球机场客运