甘肃省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2023）

区域研究报告 1 甘肃省及下辖各州市经济财政实力与债务研究（2023） 公共融资部 肖楠 经济实力：甘肃省深居西北内陆，自然条件相对较差，经济发展水平相对落后，近年以石油化工、有色冶金、煤炭等传统产业为主的工业体系增长承压，但可再生能源储备丰富，十大生态产业发展、产业转型升级等方面取得一定成效。2022 年，全省实现地区生产总值 1.12 万亿元，在全国 31 个省、直辖市、自治区（简称“各省”）中降序排列第 27 位，同比增长 4.5%，增速较上年有所放缓，但高于全国平均水平，增速在全国各省排名中跃升至第 4 位。2022 年，甘肃省投资和进出口仍保持较快增长，同比分别增长 10.1%和 18.8%，但消费市场有所受阻，同比下降 2.8%。2023 年前三季度，全省实现地区生产总值 0.86 万亿元，同比增长 6.6%，经济运行呈稳中向好态势，工业投资增势强劲，消费市场运行回暖。 甘肃省各州市近年经济保持增长，但区域经济实力分化明显。2022 年，省会兰州市经济发展水平保持绝对领先地位，实现地区生产总值 3343.50 亿元，占全省地区生产总值的比重为 29.85%；庆阳市地区生产总值首次突破千亿元，实现1022.26 亿元；第三和第四位为酒泉市和天水市，地区生产总值均超 800 亿元；临夏回族自治州（简称“临夏州”）、嘉峪关市和甘南藏族自治州（简称“甘南州”）经济规模较小，地区生产总值均不足 500 亿元。从人均指标看，2022 年仅金昌市和嘉峪关市人均地区生产总值高于全国水平，分别为 12.02 万元和 11.48 万元。从增速看，2022 年除金昌市、陇南市和平凉市外，其余州市经济增速较上年均有所放缓。2023 年前三季度，兰州市经济规模仍位居首位，其余州市排序变动不大，各州市经济恢复较快增长。 财政实力：受制于地区经济发展水平相对落后，甘肃省财政实力较弱，2022年受经济增长放缓、增值税留抵退税政策实施以及房地产市场景气度下降等因素影响，一般公共预算收入和政府性基金预算收入均呈现下降，财政收入质量和自给程度弱化，财政平衡对上级补助的依赖度很高。2022 年，全省综合财力为4481.96 亿元，同比下降 2.33%，其中一般公共预算收入和政府性基金预算收入分别为 907.65 亿元和 370.95 亿元，合计占综合财力的比重为 28.53%；当年，全省税收比率和一般公共预算自给率分别为 64.21%和 21.32%，较 2021 年分别下降 2.41 个百分点和 3.52 个百分点。2023 年前三季度，随着经济运行的逐步恢复，全省一般公共预算收入呈现增长，但政府性基金预算收入仍呈现下降，财政收支矛盾仍较突出。当期，全省一般公共预算收入和政府性基金预算收入分别为 747.6亿元和 231.1 亿元，同比分别增长 12.0%和下降 2.9%。 新世纪评级版权所有区域研究报告 2 与经济发展水平相匹配，甘肃省各州市一般公共预算收入规模和质量亦存在分化。省会兰州市仍占据绝对优势，2022 年一般公共预算收入为 220.98 亿元，财政收入规模及质量均较高，但呈现负增长；庆阳市实现一般公共预算收入 70.33亿元，排名次之，财政收入质量较高；天水市和平凉市排名第三、四位，财政收入质量一般；甘南州一般公共预算收入规模最小。从财政自给能力来看，2022 年嘉峪关市一般公共预算自给率较强，兰州市和金昌市水平一般，其余州市均弱，整体来看各州市财政自给能力处于较低水平，且较上年有所弱化。2023 年前三季度，各州市一般公共预算收入呈较快增长，兰州市、庆阳市、酒泉市和天水市收入规模仍位于前列，临夏州、嘉峪关市和甘南州收入规模仍较小。 甘肃省各州市政府性基金预算收入规模较小，2022 年受土地市场收缩影响呈现不同程度下降。其中，兰州市和天水市政府性基金预算收入分别为 80.79 亿元和 31.54 亿元，规模显著高于其他州市，但当年降幅较大；其次为酒泉市、庆阳市、定西市和临夏州；当年全省仅酒泉市和金昌市政府性基金预算收入实现增长。从政府财力对政府性基金预算收入的依赖程度来看，2022 年临夏州和天水市依赖度较高；除酒泉市、金昌市和嘉峪关市外，其他州市依赖度均有所下降。 债务状况：甘肃省政府债务规模相对较小，2022 年末政府债务余额为 6086.90亿元，其中一般债务和专项债务余额分别为 2413.50 亿元和 3673.40 亿元，在全国各省中降序排列第 27 位。但由于甘肃省综合财力偏弱，政府债务相对压力较高，2022 年末政府债务余额与一般公共预算收入比值处于较高水平，在全国各省市中降序排列第 3 位。近年甘肃省政府债务规模增长较快，债务偿付压力有所上升，考虑到甘肃省可获得的中央财政支持力度较大，全省政府债务风险总体可控。 2022 年甘肃省各州市政府债务规模呈较快增长，其中武威市、兰州市和天水市较上年增幅明显。2022 年末兰州市政府债务规模仍显著大于其他州市，为996.60 亿元；庆阳市、武威市和临夏州次之，分别为 345.93 亿元、315.30 亿元和305.29 亿元；金昌市和嘉峪关市规模最小。以一般公共预算收入对政府债务余额的覆盖程度来看，各州市相对债务压力较上年均有所加重，其中甘南州、临夏州和武威市债务压力最大，2022 年末政府债务余额与当年一般公共预算收入的比率均高于 10 倍。 甘肃省城投企业发债活跃度较低，城投债发行规模较小，2022 年和 2023 年前三季度发行规模分别为 61.01 亿元和 31.18 亿元，在全国各省发行规模排序中靠后。2023 年 9 月末，甘肃省城投债余额为 202.79 亿元，仅省本级、兰州市、平凉市、定西市和天水市有存续城投债，且集中于省本级和兰州市。从变动趋势来看，2022 年以来兰州市城投债规模大幅收缩，其余地市变动不大。从城投企业新世纪评级版权所有区域研究报告 3 带息债务来看，兰州市城投企业带息债务负担最重，2023 年 9 月末城投债存续企业 2022 年末带息债务为 1240.67 亿元，是其 2022 年一般公共预算收入的 5.61倍，天水市和定西市城投企业带息债务负担较轻。 一、甘肃省经济与财政实力分析 （一）甘肃省经济实力分析 甘肃省深居西北内陆，自然条件相对较差，已形成以石油化工、有色冶金、煤炭等传统产业为主的工业体系，经济发展水平相对落后，但可再生能源储备丰富，近年在十大生态产业发展、产业转型升级等方面取得一定成效。2022 年，全省经济总量排序靠后，但增速高于全国水平，投资和进出口仍保持较快增长，消费市场有所受阻。2023 年前三季度，全省经济运行呈稳中向好态势，工业投资增势强劲，消费市场运行回暖。 甘肃省深居西北内陆，地处黄河上游，东接陕西，南控巴蜀青海，西倚新疆，北扼内蒙、宁夏，同时属于黄土高原、青藏高原和内蒙古高原三大高原的交汇地带，地形复杂，海拔大多在 1000 米以上。甘肃省东西蜿蜒 1600 多公里，使其成为西北地区连接中、东部地区的桥梁和纽带，贯通东亚与亚洲中部、西亚与欧洲之间的陆上交通通道，是“一带一路”、西部大开发和丝绸之路经济带战略的重要发展区域。甘肃省土地总面积 42.5