瑞达期货2024年三季度报告

瑞达期货股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002961 证券简称：瑞达期货 公告编号：2024-060 债券代码：128116 债券简称：瑞达转债 瑞达期货股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 瑞达期货股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业总收入（元） 667,504,934.88 217.65% 1,669,187,782.73 104.66% 归属于上市公司股东的净利润（元） 134,574,212.77 116.34% 271,400,367.00 51.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 129,609,609.85 122.93% 263,618,489.54 58.39% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 1,944,567,410.66 659.81% 基本每股收益（元/股） 0.30 114.29% 0.61 52.50% 稀释每股收益（元/股） 0.30 114.29% 0.61 52.50% 加权平均净资产收益率 4.81% 2.39% 9.86% 2.89% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 15,562,994,962.59 13,823,546,754.91 12.58% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,830,658,734.44 2,658,457,011.34 6.48% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -83,853.24 2,350,070.62 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 7,532,896.69 9,452,969.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -631,066.53 -869,886.91 减：所得税影响额 1,853,374.00 2,915,121.31 少数股东权益影响额（税后） 236,154.48 合计 4,964,602.92 7,781,877.46 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益瑞达期货股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 会计报表科目 2024 年 9 月 30 日 2023 年 12 月 31 日 变动幅度 变动原因 应收质押保证金 326,154,016.00 193,478,496.00 68.57% 主要是上海期货交易所的质押保证金增加所致 衍生金融资产 147,475,490.32 44,034,088.78 234.91% 主要是子公司瑞达新控资本管理有限公司持有的期货合约及场外衍生品公允价值变动影响所致 应收风险损失款 4,606.69 455,263.09 -98.99% 主要是计提相应的坏账准备影响所致 存货 37,476,890.42 19,059,029.59 96.64% 主要是子公司瑞达新控资本管理有限公司购入存货增加所致 买入返售金融资产 4,845,504.75 11,885,647.92 -59.23% 主要是期末纳入合并范围的结构化主体的债券质押式回购款减少所致 递延所得税资产 5,459,754.88 29,232,597.81 -81.32% 主要是受与递延所得税负债互相抵销后净额列示的影响所致 应付质押保证金 326,154,016.00 193,478,496.00 68.57% 主要是客户质押金额增加所致 衍生金融负债 66,817,276.50 126,288,883.48 -47.09% 主要是子公司瑞达新控资本管理有限公司持有的场内期权合约浮亏减少所致 合同负债 55,058,198.04 548,150.24 9944.36% 主要是子公司瑞达新控资本管理有限公司预收货款增加所致 应付职工薪酬 17,214,754.59 34,529,366.11 -50.14% 主要是上年末计提的奖金在本期支付所致 代理买卖证券款 894,422.21 25,646.66 3387.48% 主要是代理客户买卖有价证券收到的款项增加所致 递延所得税负债 18,636,945.90 4,210.90 442488.19% 主要是受与递延所得税资产互相抵销后净额列示及期末金融工具的估值变动产生的应纳税暂时性差异增加影响所致 其他综合收益 -2,567,232.74 -1,264,749.55 不适用 主要是外币报表折算差额影响所致 会计报表科目 年初至本报告期 上年同期 变动比例 变动原因 投资收益 203,847,630.72 -13,901,616.83 不适用 主要是由于本期纳入合并范围结构化主体衍生金融工具收益增加所致 公允价值变动收益 63,089,960.34 -3,798,843.12 不适用 主要是本期子公司瑞达新控资本管理有限公司衍生金融工具的估值变动影响所致 其他业务收入 1,019,832,849.06 335,634,803.46 203.85% 主要是贸易收入增加所致 资产处置收益 2,378,456.07 5,233.39 45347.71% 主要是固定资产处置利得增加所致 提取期货风险准备金 13,792,525.99 19,768,791.04 -30.23% 主要是期货经纪业务手续费收入减少所致 信用减值损失 2,772,432.77 1,882,880.89 47.24% 主要是计提的应收货币保证金坏账损失增加所致 其他业务成本 1,01