海陆重工2024年三季度报告

苏州海陆重工股份有限公司 2024 年第三季度报告 1 证券代码：002255 证券简称：海陆重工 公告编号：2024-032 苏州海陆重工股份有限公司 2024 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否 苏州海陆重工股份有限公司 2024 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 626,514,297.68 22.11% 1,778,592,381.69 0.33% 归属于上市公司股东的净利润（元） 113,381,365.60 49.47% 240,962,327.36 2.85% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 111,179,466.66 63.75% 229,186,590.33 4.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 490,683,780.00 154.87% 基本每股收益（元/股） 0.1346 49.39% 0.2861 2.88% 稀释每股收益（元/股） 0.1346 49.39% 0.2861 2.88% 加权平均净资产收益率 2.93% 0.79% 6.33% -0.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 6,828,729,869.36 6,434,712,534.82 6.12% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,876,043,894.28 3,685,630,012.07 5.17% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,044,325.03 12,322,898.89 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 935,486.79 1,169,175.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 102,725.37 371,278.83 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,721,070.23 6,286,813.68 债务重组损益 -3,010,327.42 -479,709.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,239,567.13 -8,195,028.82 其他符合非经常性损益定义的损益项目 103,688.79 减：所得税影响额 -458,258.42 254,489.48 少数股东权益影响额（税后） -189,927.65 -451,109.05 合计 2,201,898.94 11,775,737.03 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 苏州海陆重工股份有限公司 2024 年第三季度报告 3 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1、报告期公司资产构成数据变动分析（合并报表数） 单位：元 项目 2024 年 9 月 30 日 2024 年 1 月 1 日 变动比例 重大变动说明 货币资金 1,588,278,499.90 1,143,445,086.75 38.90% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金同比增多，从而引起银行存款增多所致。 交易性金融资产 30,890,000.00 65,000,000.00 -52.48% 主要系理财产品到期收回所致。 应收款项融资 75,109,197.92 291,561,957.61 -74.24% 主要系应收银行承兑汇票减少所致。 预付款项 378,615,683.83 191,063,798.65 98.16% 主要系预付供应商材料款增加所致。 其他流动资产 10,405,234.52 6,024,349.89 72.72% 主要系增值税留抵税额增加所致。 在建工程 36,927,581.59 16,778,447.04 120.09% 主要系车间在建设备工程增加所致。 应付票据 102,943,366.27 264,735,866.04 -61.11% 主要系银行承兑汇票开具金额减少所致。 应交税费 11,815,925.29 19,453,849.80 -39.26% 主要系应交增值税、企业所得税减少所致。 其他流动负债 236,224,871.77 159,491,169.92 48.11% 主要系增值税待转销项税额增加所致。 预计负债 0.00 5,047,620.00 -100.00% 主要系年初未决诉讼已结案支付所致。 未分配利润 755,776,063.44 514,813,736.08 46.81% 主要系公司盈利，未分配利润增加所致。 2、报告期公司利润构成数据变动分析（合并报表数） 单位：元 项目 2024 年 1-9 月 2023 年 1-9 月 变动比例 重大变动说明 财务费用 -9,188,753.58 -1,408,963.32 -552.16% 主要系利息收入同比增加，汇兑收益同比增加所致。 其他收益 23,288,554.44 15,980,412.48 45.73% 主要系政府补助、增值税进项税加计抵减、债务重组收益同比增加所致。 投资收益 -346,444.38 1,402,471.44 -124.70% 主要系债务重组损失同比增加所致。 信用减值损失 2,305,263.33 -17,239,635.13 113.37% 主要系应收账款的坏账损失冲回所致。 资产减值损失 -1,711,432.01 2,247,281.25 -176.16% 主要系计提存货跌价损失、合同资产减值损失所致。 资产处置收益 -1,038.12 332,882.23 -100.31% 主要系固定资产处置利得减少所致。 营业外收入 63,963.74 1,913,700.55 -96.66% 主要系无需支付的款项及罚款收入减少所致。 少数股东损益